Súčasná likvidita ako ukazovateľ efektívnosti riadenia solventnosti

Riadenie likvidity a solventnostibanka sa teoreticky spolieha na mnohé teórie: teória úverov, transfery, očakávaný príjem a ďalšie. Všetci majú svoje výhody a nevýhody a vo svojej čistej forme nespĺňajú požiadavky praxe. Avšak syntetizovaním samostatných teoretických aspektov vytvárajú banky vlastnú koncepciu riadenia likvidity, ktorá najlepšie spĺňa požiadavky svojich aktivít a úspešne ju uplatňuje.

V súčasnej fáze sa voľbabankové koncepcie riadenia likvidity sú určené dvoma prístupmi: banka by mala mať vždy buď dostatok likvidných aktív na sklade, alebo mať schopnosť kedykoľvek získať likvidné finančné prostriedky na finančnom trhu. V ekonomickej literatúre sa táto alternatíva prejavuje v rozdelení bankovej likvidity na likviditu - "zásobu" (stacionárnu likviditu) a likviditu - "aktuálnu" (aktuálnu likviditu). Prvá z nich popisuje likviditu súvahy banky v určitom okamihu, ochotu splniť všetky súčasné záväzky na základe dostupných likvidných prostriedkov. Súčasná likvidita ukazuje možnosť meniť menej likvidné aktíva na likvidnejšie, čo spolu so zabezpečením minimálnych rezerv likvidity umožňuje efektívnejšie riadenie vznikajúcich situácií.

Tento prístup pri posudzovaní likvidity určujeobsah súčasných stratégií riadenia likvidity, z ktorých najdôležitejšie sú: stratégie riadenia aktív, pasív, aktív a pasív.

Prvým z nich je akumulácia bankylikvidné fondy vo forme peňazí. Uplatňovanie tejto stratégie je predurčené prítomnosťou rozvinutých finančných trhov v krajine so stabilnou cenovou úrovňou a schopnosťou splácať počiatočné investície s najmenším rizikom. Stratégia riadenia pasív je založená na úverovej platbe, keď je súčasná likvidita nízka. Tretia stratégia, ktorá najlepšie spĺňa požiadavky modernej praxe. Predpokladá, že súčasná likvidita je udržiavaná v rozsahu, v akom sú potrebné na pokrytie súčasných požiadaviek av prípade potreby ich aktívne pritiahnuť na trh.

Súčasná likvidita, so všetkými vyššie uvedenýmistratégií a metód sa v praxi poskytuje na celkom prijateľnej úrovni a samotné stratégie riadenia sa ukážu ako dostatočne účinné a sú v súčasnosti široko využívané modernými bankami v procese riadenia likvidity. Avšak prítomnosť viacerých neodcudziteľných podmienok pre ich úspešnú aplikáciu neposkytuje banke plnú dôveru v bezpečnosť svojich aktivít. Tieto metódy riadenia zdrojov sú charakterizované nízkou úrovňou presnosti, ktorá vedie k strate značnej časti potenciálneho zisku a situácii, keď sa súčasná likvidita zníži. V tomto prípade je možné ich použiť iba na vyriešenie situácie, ktorá už vznikla. Efektívnym spôsobom, ako udržať likviditu banky, je predpovedať možnú eskaláciu negatívnych okolností s cieľom prijať proaktívne opatrenia. Preto je v tejto fáze dôležité zvážiť praktický prejav bankovej likvidity aj ako likvidita - "predpoveď".

Likvidita - "predpoveď" je charakterizovanáidentifikáciu možných scenárov vývoja situácie v likvidite banky v novovzniknutých podmienkach a prijatie množstva včasných opatrení s cieľom maximalizovať prínosy situácie. Metodika riadenia likvidity v tomto prístupe je založená na metóde matematického modelovania dynamických procesov s optimalizáciou špecifických ukazovateľov. Tieto metódy umožňujú zlepšiť efektivitu rozhodnutí manažmentu a zabezpečiť potrebnú úroveň bezpečnosti.